In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven.
Einddatum
De einddatum van het project is gelijk gebleven.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is circa € 601.000 voordelig EW per 31-12-2021. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met circa € 421.000 op EW.
In totaal zijn de kosten met circa € 367.000 gestegen en de opbrengsten met circa € 35.000 gedaald. De faseringsinvloeden zijn met circa € 18.200 verslechterd.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De boekwaarde is minder verbeterd dan was verwacht bij het MPGA2019
- Ten opzichte van MPGA 2019 zijn in MPGA 2020 investeringen deels doorgeschoven van 2020 naar 2021, de opbrengsten zijn niet verschoven. De cashflow lijn van MPGA 2020 ligt hierdoor in eerste instantie hoger maar komt op einddatum net lager te liggen, nadat de laatste investeringen in het gebied hebben plaatsgevonden.
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het risico bedrag is toegenomen met circa € 50.000.