Dit onderdeel van de toelichting op de grondexploitatie heeft een relatie met de Jaarrekening 2019. Op hoofdlijnen wordt toegelicht of het begrote programma, kosten en opbrengsten zijn gerealiseerd.
In onderstaande tabel zijn de begrote kosten van Nobelhorst voor de jaarschijf van 2019 vergeleken met de realisatie over het jaar 2019.
Toelichting verschillen programma
De gronduitgifte van het begrote bouwprogramma is deels gehaald. Een deel van de woningbouw kavels is buiten de begroting gehouden omdat deze kavels reeds economisch zijn geleverd aan Ymere. Op basis van deze economische levering zijn 209 woningbouwkavels juridisch geleverd en is in 2019 gestart met de bouw. Dit betreft het deel van het bouwprogramma dat is gehaald. Het overige bouwprogramma is niet of in beperkte mate gehaald:
- Twee-derde van de begrote 58 PO-kavels in 2019 is juridisch geleverd. Een derde daarentegen niet. Ondanks de grote interesse neemt het tempo van de uitgifte van de kavels af. Dit komt door een toename van de doorlooptijd van grondreservering tot juridisch transport. Kopers van de kavels hebben meer tijd nodig voor het vinden van een aannemer en het afsluiten/verkrijgen van financiering. Dit wordt veroorzaakt door toenemende bouwkosten en aangescherpte kredietregels.
- De verkoop van bedrijfskavels is in 2019 niet gelukt.
- De gronduitgifte van de basisschool De Verwondering is om administratieve redenen niet gelukt in 2019, maar is in het eerste kwartaal van 2020 gerealiseerd .
Toelichting verschillen financiën
Kosten
Een deel van de begrote kosten is niet gerealiseerd in jaarschijf 2019. In totaal is € 1,8 mln. minder uitgeven dan begroot. De belangrijkste redenen hiervoor zijn vertragingen in de aanleg van de bruggen en het haventje in fase 1 en het lager uitvallen van de begrote forfaitaire verwerving van de gronden van SBB/RVB. Daarnaast zijn de plankosten in 2019 overschreden. Enerzijds vanwege het versnellen van voorbereiding en toezicht (V&T) werkzaamheden voor civiele investeringen die in 2020 zijn gepland, anderzijds vanwege dat de planontwikkeling (POK) meer inzet heeft gevraagd dan was begroot.
Andere effecten zijn een lagere bijdrage aan NOGW hout, minder rente en een tussentijdse winstneming. De winstneming is als gevolg van de voortgang in het project.
Opbrengsten
De begrote opbrengsten voor 2019 zijn niet gerealiseerd. In totaal is € 5,3 mln. minder ontvangen aan opbrengsten dan begroot. De belangrijkste redenen hiervoor is dat er minder grond is uitgegeven.
Plansaldo 2019
Als gevolg van de bovenstaande effecten is er een afwijking van € 3,5 mln. negatief op het begrote plansaldo van 2019.