In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is gewijzigd. De redenen hiervoor zijn vanwege het opnemen van deelplan appartementen, het opnemen van gronduitgiftes en het opnemen van nieuwe geboekte grondverkopen.
Einddatum
De einddatum van het project is met een jaar verlengd. Dit komt door de toegevoegde plannen.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 0,1 mln. voordelig op EW per 31-12-2022. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 2,3 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 3,5 mln. gestegen en de opbrengsten met € 1,3 mln. gestegen. De faseringsinvloeden zijn € 0,2 mln. gestegen waardoor een verslechtering is ontstaan.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De boekwaarde per 1-1-2020 is € 0,1 mln. negatief. Dit is negatiever dan bij het MPGA2019 was geprognosticeerd
- De gronduitgiftes en de looptijd zijn met een jaar vertraagd
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2019 gestegen met € 170.000.