In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 wordt met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven.
Einddatum
De einddatum van het project is gelijk gebleven en verwacht wordt dat de grondexploitatie in 2024 klaar is.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 14,5 mln. nadelig op EW per 31-12-2024. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 1,0 mln. op EW. Dit wordt in de volgende paragrafen toegelicht.
In totaal zijn de kosten met € 0,8 mln. gestegen en de opbrengsten met € 0,8 mln. gedaald. De faseringsinvloeden zijn € 0,6 mln. verbeterd.
De verschillen worden in inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil zien tussen de cashflow MPGA2020 en MPGA2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- In 2019 zijn minder opbrengsten gerealiseerd dan verwacht. Dit verklaart waarom de gerealiseerde cashflow in het jaar 2020 achterloopt bij de geprognosticeerde cashflow. De opbrengsten zijn echter verplaatst naar de daaropvolgende jaren, hierdoor loopt het verschil vanaf 2021 terug.
- Het betalingsschema waarin de betalingen tussen de gemeente en Amvest zijn gefaseerd, is gewijzigd.
- Door hogere kosten, lagere opbrengsten en de positieve faseringsinvloeden verslechtert het saldo van de grondexploitatie met circa € 1,0 mln. op EW. Het project wordt naar verwachting afgesloten eind 2024.
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2019 gestegen met € 0,3 mln .