In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en MPGA 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Programmering
Het programma is gewijzigd. Er is een sociale woningbouwopgave opgelegd voor de komende jaren. Om deze opgave te behalen, is in de grondexploitatiegebieden gekeken naar mogelijkheden tot het veranderen van een deel van het woningbouwprogramma naar sociale huurwoningen. Dat heeft ertoe geleid dat in N8-9-10 de 40 vrijesectorwoningen en de 2.500 m² voorzieningen omgekleurd zijn naar 80 sociale huurwoningen.
Einddatum
De einddatum van het project is vertraagd en verwacht wordt dat de grondexploitatie in 2025 klaar is. De reden hiervoor is een vertraging in de uitgifte.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 1,0 mln. EW positief per 31-12-2025. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verbeterd met € 0,3 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 0,4 mln. gedaald en de opbrengsten met € 0,2 mln. gedaald. De faseringsinvloeden zijn € 38.000 gestegen.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil zien tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- Verschuiving van de einddatum met 2 jaar
- Door een negatieve winstuitname van € 1,1 mln. in 2019 is de cashflow verbeterd, de boekwaarde komt hierdoor niet meer onder nullijn terecht
- Een betere afstemming tussen de investeringen en de gronduitgiftes zorgen voor een verbetering van de cashflow
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2019 gestegen met € 0,1 mln.