In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is gewijzigd. Het programma neemt toe met vier woningen (op kavel III negen sociale huurappartementen in plaats van vijf middelduur eengezinswoninge en op kavel IV negen sociale huurappartementen in plaats van negen middelduur appartementen).
Einddatum
De einddatum van het project is vertraagd met één jaar. De rede hiervoor is de ontwikkeling van een nieuw woonprogramma met sociale huurwoningen.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 1,8 mln. voordelig op EW per 31-12-2023. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 0,4 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 0,28 mln. gestegen en de opbrengsten met € 53.000 gedaald. De faseringsinvloeden zijn € 0,1 mln. verslechterd.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De boekwaarde per 1-1-2020 is positiever dan begroot bij MPGA 2019. Dit komt met name door de tussentijdse winstneming, de vertraagde investeringen en de extra grondopbrengsten in 2019.
- Vanaf 2020 wordt de cashflow negatiever vanwege de negatieve balans tussen de opbrengsten en de kosten. Eind 2023 eindigt het project nadeliger t.o.v. MPGA 2019
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het risicobedrag is toegenomen met circa €25.000.