In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Programmering
Het programma laat een daling van het aantal uitgeefbare meters ten behoeve van voorzieningen zien van 6.442 m². Een deel van de daling is het gevolg een verschil in definitie tussen de grondexploitatie en de administratie. In de grondexploitatie was voor het hotel het aantal m² bvo opgenomen terwijl, na grondoverdracht, in de administratie het aantal m² uitgegeven kaveloppervlak is verwerkt. Dit leverde een verschil op van 5.668 m². De overige daling van 774 m² is een correctie op de herziening van vorig jaar. Per abuis waren er teveel uitgegeven m² opgenomen.
Einddatum
Doordat het project vertraagt is de einddatum twee jaar naar achter geschoven, zie ook toelichting in hoofdstuk 1 Algemene voortgang.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 0,6 mln. EW nadelig per 31-12-2023. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 0,5 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 0,5 mln. gestegen en de opbrengsten met € 47.000 gestegen. De faseringsinvloeden zijn € 25.000 mln. gestegen.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Fasering/cashflow
De onderstaande grafiek laat het verschil zien tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De einddatum is verschoven van 2021 naar 2023
- De kosten gestegen zijn en de laatste grondopbrengsten van 2020 naar 2022 geschoven zijn, de grondopbrengsten laten in 2022 een opwaartse beweging zien, door de kosten terreinafwerking eindigt de lijn onder nul aan het einde van de looptijd
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2019 gestegen met € 25.000.