In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is gelijk gebleven.
Einddatum
De einddatum van het project is twee jaar vertraagd en verwacht wordt dat de grondexploitatie in 2025 klaar is. De reden van de wijziging van de einddatum is dat er geen grondverkopen in het vooruitzicht zijn.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 5,2 mln. nadelig op EW per 31-12-2025. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 0,5 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 0,4 mln. gestegen en de opbrengsten zijn nagenoeg gelijk gebleven. De faseringsinvloeden is met € 0,1 mln. verbeterd.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- Door het vertragen van een aantal gronduitgiftes is de einddatum naar achter geschoven. De versnelling van de afname van twee kavels in 2019 is zichtbaar aan het begin van de cashflowlijn 2020 die hoger is dan in 2019 geraamd.
- Door een toename in de plankosten loopt de cashflowlijn langer laag door voordat het iets stijgt aan het einde.
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het risicobedrag is toegenomen met circa € 30.000.