In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Einddatum
De einddatum van het project is vertraagd vanwege onderhandelingen met de ontwikkelaar die meer tijd in beslag nemen dan vooraf ingeschat.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 1,4 mln. voordelig op EW per 31-12-2022. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 2,8 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 1,7 mln. gestegen en de opbrengsten met € 0,9 mln. gedaald ten opzichte van het jaar 2019. Het financieel effect van de faseringsinvloeden is gedaald met € 130.000 waardoor er een nadeel is ontstaan.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- Een jaar vertraging waardoor de einddatum een jaar later is
- De opbrengsten in 2020 zijn lager dan in 2019
- De kosten in 2020 zijn t.o.v. 2019 toegenomen
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2019 gestegen met € 0,15 mln .