In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is gewijzigd. De reden is dat er meer zorgeenheden in de Leemwierde worden gebouwd dan oorspronkelijk was begroot.
Einddatum
De einddatum van het project is versneld. De reden is dat de gebiedsontwikkeling sneller loopt dan verwacht.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 7,2 mln. voordelig op EW per 31-12-2023. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verslechterd met € 1,7 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met € 2,4 mln. gestegen en de opbrengsten met € 1,1 mln. gestegen. De faseringsinvloeden zijn € 0,4 mln. gedaald.
De verschillen worden in inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De boekwaarde per 1-1-2020 is negatiever dan begroot bij MPGA 2019. Dit komt met name door de tussentijdse winstneming. De ontwikkeling van de boekwaarde is nader toegelicht in hoofdstuk 2
- De tussentijdse winstneming veroorzaakt een lagere cashflow t.o.v. het MPGA2019
Cashflowgrafiek 4-1
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het benodigde risicokapitaal is ten opzichte van het MPGA 2019 gestegen met € 0,3 mln .