In dit hoofdstuk worden de belangrijke verschillen tussen de grondexploitatie MPGA 2020 en 2019 op hoofdlijnen toegelicht.
Overzicht verschillen
Het complexresultaat 2019 is met 1,02 vermenigvuldigd om het op p.p. 1-1-2020 te brengen.
Programmering
Het programma is nagenoeg gelijk gebleven. Op totaalniveau zijn drie woningen meer opgenomen.
Einddatum
De einddatum van het project is vertraagd van 31-12-2021 naar 31-12-2022. De reden hiervoor is dat de twintig sociale zorgwoningen en dertien waterwoningen niet in 2020, maar in 2021, opgeleverd kunnen worden.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat van deze grondexploitatie is € 11,5 mln. nadelig op EW per 31-12-2022. Ten opzichte van het MPGA 2019 is het saldo verbeterd met € 2,4 mln. op EW.
In totaal zijn de kosten met circa € 121.000 gestegen en de opbrengsten met circa € 2,15 mln. gestegen. De faseringsinvloeden zijn gedaald met circa € 0,3 mln. waardoor er een verbetering is ontstaan.
De verschillen worden inhoudelijk toegelicht in de geheime toelichting.
Cashflowgrafiek en looptijd
De onderstaande grafiek laat het verschil tussen de cashflow MPGA 2020 en MPGA 2019. Het verschil tussen de twee lijnen wordt in hoofdlijnen veroorzaakt door de volgende zaken:
- De boekwaarde per 1-1-2020 is positiever dan begroot bij MPGA 2019. Dit komt met name door de vertraging van de terreinafwerking van de openbare ruimte
- Zoals eerder aangegeven, zijn twee woningbouwproject doorgeschoven van 2020 naar 2021. Dit heeft als gevolg looptijd van de grondexploitatie met één jaar is verlengd omdat de inrichting van de openbare ruimte pas kan plaatsvinden na het gereedkomen van de laatste ontwikkeling in het gebied
Verschillen risicoanalyse t.b.v. bepalen risicokapitaal
Het risico bedrag is toegenomen met circa € 307.000.